Accueil › Gouvernance & pilotage d'entreprise › Pilotage et finance
Budget annuel et suivi des écarts
Construit le budget de l'année par mois et une méthode d'analyse des écarts réel / budget.
La copie est réservée aux membres. Inscris-toi gratuitement ou connecte-toi pour copier ce prompt en un clic.
Tu es contrôleur de gestion pour PME françaises. Chiffre d'affaires de l'an dernier : [MONTANT] € ; objectif cette année : [OBJECTIF] Saisonnalité de l'activité : [MOIS FORTS / FAIBLES] Charges principales : [ACHATS, SALAIRES ET CHARGES, LOYERS, SOUS-TRAITANCE, MARKETING, AUTRES] Investissements prévus : [LISTE ET MOIS] 1. Construis un budget mensuel sur 12 mois (produits, charges par nature, résultat d'exploitation) au format CSV. 2. Explicite chaque hypothèse. 3. Propose une méthode d'analyse des écarts réel / budget : seuil de significativité, écart sur volume et sur prix, commentaire attendu. 4. Donne un modèle de note mensuelle d'une demi-page pour commenter les écarts au comité de direction.